Simulation retraite complémentaire : méthode, outils et calcul concret en 2026

La retraite complémentaire Agirc-Arrco se calcule en multipliant le nombre de points accumulés pendant votre carrière par la valeur du point en vigueur l'année de votre départ : 1,4386 € en 2026 (Boursorama, juin 2026). Chaque année, vos cotisations sont converties en points en les divisant par le prix d'achat du point, fixé à 20,1877 €. Cette pension complémentaire s'ajoute sans plafond à votre retraite de base, elle-même limitée à 2 002,50 € brut/mois en 2026.

Faire une simulation de retraite complémentaire est la seule façon d'obtenir une estimation fiable du montant que vous percevrez une fois votre activité terminée. La pension complémentaire Agirc-Arrco représente en moyenne 30 à 50 % du total versé aux salariés du privé : ignorer ce volet, c'est passer à côté de l'essentiel. Voici comment utiliser les simulateurs officiels, comprendre la formule de calcul à points et éviter l'erreur qui fausse toutes les projections : confondre brut et net.

Ce qu'il faut retenir

• La pension totale = retraite de base Cnav (plafonnée à 2 002,50 € brut/mois en 2026) + retraite complémentaire Agirc-Arrco, sans plafonnement du cumul.
• La formule Agirc-Arrco : nombre de points × 1,4386 € (valeur du point 2026). Le prix d'achat d'un point est de 20,1877 € en 2026.
• Le simulateur le plus complet est Mon estimation retraite sur info-retraite.fr : il consolide tous vos régimes à partir de votre espace personnel.
• Depuis 2026, l'abattement fiscal de 10 % est remplacé par un forfait de 2 000 € : les petites pensions y gagnent, les plus élevées y perdent.
• Une simulation n'est jamais contractuelle : elle repose sur les données connues de vos caisses et une projection de votre carrière future.

Retraite de base et retraite complémentaire : quelle différence pour votre simulation ?

Votre pension de retraite n'est pas un bloc unique. Elle résulte de l'addition de deux étages : la retraite de base, servie par l'Assurance retraite (Cnav pour les salariés du privé), et la retraite complémentaire, gérée par l'Agirc-Arrco. Ces deux composantes sont calculées selon des logiques distinctes, puis versées chaque mois sur votre compte bancaire.

La retraite de base repose sur un système par annuités : elle est calculée à partir de votre salaire annuel moyen sur les 25 meilleures années et d'un taux appliqué à ce salaire. La retraite complémentaire, elle, fonctionne par points : chaque euro cotisé durant votre carrière a acheté un certain nombre de points, dont la valeur au moment du départ détermine le montant perçu.

Le régime général (Cnav) : la retraite de base

Le régime général, piloté par la Cnav (Caisse nationale d'assurance vieillesse), couvre tous les salariés du privé. Son calcul se fonde sur le salaire annuel moyen des 25 meilleures années de carrière, revalorisé, auquel on applique un taux de liquidation (50 % maximum si vous justifiez de la durée d'assurance requise).

En 2026, la pension de base est plafonnée à 2 002,50 € brut par mois (service-public.fr). Si votre carrière a été modeste, le minimum contributif garantit un plancher : 756,29 € brut par mois pour les assurés justifiant de plus de 120 trimestres cotisés (service-public.fr, février 2026). Ce minimum est majoré en fonction du nombre de trimestres effectivement cotisés.

L'Agirc-Arrco : la retraite complémentaire des salariés du privé

L'Agirc-Arrco est le régime complémentaire unique des salariés du privé depuis la fusion de l'Agirc (cadres) et de l'Arrco (tous salariés) en 2019. Il fonctionne par points : chaque année, les cotisations prélevées sur votre salaire sont converties en points de retraite.

Le nombre de points accumulés au long de la carrière est ensuite multiplié par la valeur du point l'année de votre départ pour déterminer le montant annuel brut de votre pension. En 2026, cette valeur est de 1,4386 € par point (Boursorama, juin 2026). Contrairement à la retraite de base, il n'existe pas de plafond pour la pension complémentaire Agirc-Arrco : plus vous avez cotisé, plus votre complémentaire est élevée. Pour approfondir le mécanisme, consultez notre guide sur la valeur du point Agirc-Arrco en 2026.

Le RAFP : la complémentaire des fonctionnaires

Les fonctionnaires bénéficient d'un régime de retraite complémentaire spécifique : le RAFP (Régime additionnel de la fonction publique). Il concerne uniquement les primes et indemnités, dans la limite de 20 % du traitement indiciaire brut.

Le RAFP fonctionne également par points. Un exemple officiel : avec 4 400 points accumulés et un départ à 63 ans en 2026, le capital versé atteint 6 835,36 € (service-public.fr). Le montant est modeste comparé à l'Agirc-Arrco car seules les primes y donnent droit : le traitement indiciaire relevant du régime de base des fonctionnaires.

Comment calculer votre retraite complémentaire Agirc-Arrco : la formule officielle

La retraite complémentaire Agirc-Arrco repose sur une mécanique simple : vous accumulez des points tout au long de votre carrière, et au moment du départ, ces points sont convertis en pension selon la valeur du point en vigueur. Comprendre ce calcul permet de vérifier vos relevés, d'anticiper vos droits et de donner du sens aux chiffres affichés par les simulateurs.

La formule tient en une ligne : pension annuelle brute = nombre de points × valeur du point. Le nombre de points acquis chaque année dépend des cotisations versées et du prix d'achat du point. L'ensemble est ensuite affecté par une décote ou une surcote selon que vous partiez avant ou après l'âge du taux plein.

Le prix d'achat du point et la valeur du point en 2026

Chaque année, vos cotisations Agirc-Arrco sont converties en points selon le prix d'achat du point, fixé à 20,1877 € en 2026 (service-public.fr). Cela signifie qu'il faut cotiser 20,1877 € pour acquérir un point.

Au moment du départ en retraite, le capital de points accumulé est multiplié par la valeur du point : 1,4386 € en 2026 (Boursorama, juin 2026). Un salarié ayant totalisé 6 000 points percevra donc 6 000 × 1,4386 = 8 631,60 € brut par an, soit 719,30 € brut par mois.

La valeur du point est revalorisée chaque année, généralement en novembre, avec effet rétroactif au 1ᵉʳ janvier. Son évolution est suivie de près car elle détermine le pouvoir d'achat des retraités.

Les taux de cotisation Agirc-Arrco selon la tranche de salaire

Les cotisations Agirc-Arrco sont prélevées à des taux différents selon la tranche de salaire. En 2026 :

• Tranche 1 : 6,20 % sur la part de salaire jusqu'à 48 060 € (1 PASS)
• Tranche 2 : 17 % sur la part comprise entre 48 060 € et 75 500 € (service-public.fr)

L'exemple officiel : un salarié dont la rémunération atteint 75 500 € cotise (48 060 × 6,20 %) + ((75 500 − 48 060) × 17 %) = 7 644,52 € sur l'année. Ce montant, divisé par le prix d'achat du point (20,1877 €), donne 378,67 points acquis en 2026 (service-public.fr).

Un salarié au SMIC (1 867,06 € brut/mois) cotise sur une assiette annuelle d'environ 22 404 €, soit 22 404 × 6,20 % = 1 389 € de cotisations, ce qui permet d'acquérir environ 69 points par an.

Décote et surcote : l'impact de votre âge de départ

Partir à l'âge du taux plein (généralement 67 ans ou dès l'âge légal avec la durée requise) permet d'éviter toute minoration. Un départ anticipé déclenche une décote : un coefficient de minoration de 1 % par trimestre manquant est appliqué à la pension complémentaire, dans la limite de 20 trimestres.

À l'inverse, continuer à travailler au-delà de l'âge du taux plein ouvre droit à une surcote temporaire : +5 % par an pendant les 4 premières années suivant l'âge légal, plafonnée à 20 %. Cette surcote ne s'applique toutefois qu'à la retraite de base ; pour la complémentaire Agirc-Arrco, les trimestres supplémentaires après l'âge du taux plein génèrent simplement des points supplémentaires via les cotisations versées.

Si vous envisagez un départ progressif, pensez à utiliser le simulateur de retraite progressive pour évaluer l'impact d'une cessation partielle d'activité sur votre pension complémentaire.

Cas pratique chiffré : simulation retraite complémentaire pour deux profils types

Prenons deux scénarios concrets pour illustrer le calcul de la retraite complémentaire selon des profils de carrière distincts. Les chiffres sont indicatifs : une simulation réelle dans votre espace personnel Agirc-Arrco intégrera vos données exactes.

Scénario 1 : salarié cadre avec salaire de 75 500 €

Un cadre perçoit un salaire annuel brut de 75 500 € en 2026, soit le sommet de la tranche 2. Ses cotisations salariales Agirc-Arrco sont les suivantes :

• Tranche 1 : 48 060 × 6,20 % = 2 979,72 €
• Tranche 2 : (75 500 − 48 060) × 17 % = 4 664,80 €
• Total cotisé : 7 644,52 €

Points acquis en 2026 : 7 644,52 / 20,1877 = 378,67 points.

Sur une carrière de 40 ans avec ce niveau de salaire stable, le cadre accumulerait environ 15 147 points. Pension complémentaire estimée : 15 147 × 1,4386 = 21 791 € brut par an, soit 1 816 € brut par mois.

Ajoutons la retraite de base : avec un salaire annuel moyen de 75 500 € et un taux plein de 50 %, la pension de base atteint environ 3 146 € brut par mois, mais elle est plafonnée à 2 002,50 € brut/mois en 2026. La pension totale brute atteindrait donc 2 002,50 + 1 816 = 3 818,50 € brut par mois environ.

Scénario 2 : travailleur indépendant et retraite complémentaire

Les travailleurs indépendants (artisans, commerçants) ne cotisent pas à l'Agirc-Arrco mais à un régime complémentaire spécifique, avec une valeur du point différente. Pour les auto-entrepreneurs, la valeur du point de retraite complémentaire s'élève à 2,89 € en 2026 (entreprendre.service-public.gouv.fr).

Un auto-entrepreneur ayant accumulé 2 000 points percevrait une complémentaire de 2 000 × 2,89 = 5 780 € brut par an, soit 482 € brut par mois.

L'écart avec la valeur du point Agirc-Arrco (1,4386 €) est notable : il traduit des modalités de cotisation différentes. Le régime des indépendants est en cours de convergence vers le régime général depuis la réforme de 2020. Pour les indépendants relevant de la Cipav (professions libérales), les règles sont encore distinctes. Une simulation via info-retraite.fr reste le moyen le plus fiable d'obtenir une estimation personnalisée.

Comment lire les résultats de votre espace personnel

Votre espace personnel sur le site de l'Agirc-Arrco affiche votre relevé de points en temps réel. Il indique le nombre de points acquis chaque année, le total cumulé, et propose une estimation de pension à différents âges de départ.

Ces données sont essentielles pour vérifier que toutes vos périodes d'activité ont bien été prises en compte. Une année manquante peut résulter d'un employeur n'ayant pas déclaré vos cotisations. Dans ce cas, contactez votre caisse via le formulaire dédié : nous détaillons la procédure dans notre article sur le formulaire de demande de retraite complémentaire Agirc-Arrco.

Le simulateur intégré à l'espace personnel utilise vos données réelles et non des hypothèses génériques. C'est le meilleur point de départ pour une simulation fiable.

Quels simulateurs officiels utiliser pour estimer votre retraite complémentaire ?

Plusieurs outils officiels permettent d'estimer votre retraite complémentaire. Leur fiabilité dépend de la qualité des données qu'ils exploitent : un simulateur connecté à votre espace personnel sera toujours plus précis qu'un outil reposant sur une saisie manuelle approximative.

Mon estimation retraite (info-retraite.fr) : la simulation multi-régimes

Accessible sur info-retraite.fr, le service Mon estimation retraite est le simulateur le plus complet. Il agrège les données de l'ensemble de vos régimes (base et complémentaire, y compris les régimes spéciaux et les caisses de fonctionnaires) via une connexion à votre espace personnel par FranceConnect.

L'outil propose une projection à plusieurs âges de départ (62, 63, 64, 65, 67 ans) pour comparer l'impact de chaque scénario. Il intègre les majorations (enfants, conjoint à charge) et les éventuelles périodes de chômage ou maladie.

Sa dernière mise à jour date de février 2026 (service-public.fr) et prend en compte les paramètres de la réforme des retraites. Pour une vision consolidée, c'est l'outil à privilégier.

Le simulateur Agirc-Arrco en espace personnel

Le simulateur intégré à votre espace personnel Agirc-Arrco donne une estimation limitée à la retraite complémentaire, mais avec une précision supérieure : il exploite l'historique complet de vos points acquis année par année.

Vous pouvez y simuler différents âges de départ et visualiser l'effet de la décote si vous partez avant le taux plein. L'outil permet également d'ajouter des hypothèses de salaire futur pour les années restant à courir jusqu'à la retraite.

La consultation régulière de cet espace (au moins une fois par an) permet de détecter d'éventuelles anomalies dans votre relevé de carrière et de les corriger avant la liquidation de vos droits.

Les simulateurs bancaires et assureurs : pour quoi faire ?

De nombreux établissements bancaires et assureurs proposent des simulateurs de retraite en ligne, souvent gratuits. Leur principal intérêt : une interface plus simple et des projections intégrant des hypothèses d'épargne complémentaire (PER, assurance-vie).

Leur limite : ces simulateurs ne se connectent pas à votre espace personnel de caisses de retraite. Ils fonctionnent sur la base des informations que vous saisissez manuellement (salaires, trimestres, points estimés). Le résultat est donc moins fiable qu'avec un outil officiel.

Ces simulateurs peuvent servir de première approche pour comprendre les mécanismes, mais ils ne remplacent pas une simulation sur info-retraite.fr ou dans votre espace Agirc-Arrco pour une estimation précise de vos droits.

L'erreur courante à éviter : confondre montant brut et montant net de votre pension

Le chiffre affiché par un simulateur est toujours un montant brut, avant prélèvements sociaux et impôt sur le revenu. Or, ce qui atterrit sur votre compte bancaire est un montant net, sensiblement inférieur. L'écart peut représenter 8 à 12 % de votre pension brute.

Pour estimer le montant net de votre pension, vous pouvez aussi utiliser notre simulation impôt retraite 2026 qui prend en compte les prélèvements fiscaux.

Les prélèvements sociaux s'appliquent dès le versement : CSG à 6,6 % (taux normal), CRDS à 0,5 % et CASA à 0,3 %. Pour une pension brute de 2 500 € par mois, ces retenues atteignent environ 185 €, ramenant le net avant impôt à environ 2 315 €.

L'erreur classique consiste à prendre le résultat de la simulation pour un montant net : et à bâtir son budget retraite sur cette base erronée. L'écart peut dépasser 200 € par mois pour une pension totale de 2 500 €.

Brut vs net : ce que la simulation n'affiche pas toujours

La simulation Agirc-Arrco affiche une pension brute. Pour estimer le net avant impôt, déduisez les prélèvements sociaux. Le taux de CSG dépend de votre revenu fiscal de référence :

• Taux normal (6,6 %) pour la plupart des retraités
• Taux médian (3,8 %) si votre RFR est inférieur à certains seuils (14 069 € pour une personne seule en 2026)
• Exonération sous un seuil de RFR de 10 421 €

À ces prélèvements s'ajoute l'impôt sur le revenu, calculé sur la pension nette après application du forfait fiscal de 2 000 € (voir ci-dessous). Le taux marginal d'imposition de votre foyer déterminera le prélèvement final.

L'impact de la décote et de la surcote sur la complémentaire

Partir avant l'âge du taux plein réduit à la fois la retraite de base et la retraite complémentaire. Pour la complémentaire Agirc-Arrco, une décote temporaire de 1 % par trimestre manquant est appliquée, dans une limite de 20 trimestres.

Exemple : partir avec 8 trimestres manquants entraîne une minoration de 8 % de la pension complémentaire pendant 3 ans (la décote Agirc-Arrco étant temporaire, contrairement à celle du régime de base qui est définitive). Une pension simulée à 800 € brut/mois serait ramenée à 736 € durant cette période.

À l'inverse, partir après l'âge du taux plein génère des points supplémentaires via les cotisations versées sur les années travaillées en plus, augmentant mécaniquement la pension complémentaire. Consultez notre article dédié à l'abattement fiscal retraite 2026 pour anticiper l'imposition de votre pension.

Réforme fiscale 2026 : le forfait de 2 000 € à la place de l'abattement 10 %

Depuis le 1ᵉʳ janvier 2026, l'abattement fiscal de 10 % dont bénéficiaient les retraités sur leur pension déclarée est remplacé par un forfait de 2 000 € (Boursorama, juillet 2025). Ce changement modifie l'équilibre fiscal selon le niveau de pension.

Pour les petites pensions (inférieures à 20 000 € annuels), le forfait de 2 000 € est plus favorable que l'ancien abattement de 10 % (qui aurait plafonné à 1 500 € pour 15 000 € de pension). Pour les pensions élevées (supérieures à 20 000 €), le nouveau forfait est moins avantageux : un retraité percevant 30 000 € annuels perdait 3 000 € d'abattement avec le régime des 10 %, contre 2 000 € avec le nouveau système.

Ce forfait unique, sans plafond lié au foyer fiscal, s'applique à l'ensemble des pensions (base et complémentaire confondues). Il a un impact direct sur le montant d'impôt prélevé chaque mois si vous optez pour le prélèvement à la source.

Compléter sa retraite : PER et épargne salariale après la simulation

Une fois votre simulation réalisée, un constat s'impose souvent : l'écart entre votre dernier salaire et votre future pension peut atteindre 30 à 60 %. Le taux de remplacement : ratio entre pension et dernier salaire : diminue à mesure que le salaire augmente, car la retraite de base est plafonnée et la complémentaire ne compense pas intégralement la différence.

Deux leviers permettent de réduire cet écart, sans garantie de résultat : le Plan d'Épargne Retraite (PER) et l'épargne salariale (participation, intéressement placés sur un PEE ou un PERCO).

Rappel essentiel : une simulation, même détaillée, reste une projection fondée sur les règles en vigueur au moment de sa réalisation. Vos droits définitifs seront calculés par vos caisses de retraite lors de la liquidation.

Pour aller plus loin, une épargne simulation peut vous aider à projeter les gains de vos placements en vue de la retraite.

Le PER : simuler l'impact fiscal de vos versements

Le PER individuel permet de se constituer une épargne retraite tout en réduisant son impôt sur le revenu. Les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d'un plafond annuel égal à 10 % des revenus professionnels de l'année précédente, avec un minimum de 4 406 € et un maximum de 38 448 € en 2026 (10 % de 8 PASS).

Un salarié gagnant 45 000 € annuels peut déduire jusqu'à 4 500 € de versements sur son PER. S'il est imposé dans la tranche à 30 %, l'économie d'impôt atteint 1 350 €. Cette déduction réduit le coût net de l'effort d'épargne.

Pour estimer l'impact fiscal de vos versements, utilisez notre simulation d'épargne retraite. Attention : les sommes placées sur un PER sont bloquées jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé (acquisition de la résidence principale, invalidité, expiration des droits chômage).

Adapter son effort d'épargne selon les résultats de simulation

L'objectif n'est pas de combler intégralement l'écart entre salaire et pension : rarement réaliste : mais de le ramener à un niveau acceptable pour votre train de vie projeté. Commencez par estimer vos dépenses à la retraite (logement, santé, loisirs) et comparez-les à votre pension simulée nette.

L'effort d'épargne mensuel peut ensuite être calibré : un écart de 300 € par mois entre pension nette et besoins projetés nécessite, sur 20 ans de retraite, un capital supplémentaire d'environ 72 000 € (hors inflation). Un versement mensuel de 200 € sur un PER pendant 20 ans, avec un rendement annuel prudent de l'ordre de 3 %, permet de constituer environ 66 000 € de capital.

Ces chiffres sont purement indicatifs. Adaptez votre stratégie d'épargne à vos résultats de simulation réels, à votre âge et à votre capacité d'épargne actuelle.

Sources

• service-public.gouv.fr
• service-public.gouv.fr
• service-public.gouv.fr
• service-public.gouv.fr
• service-public.gouv.fr
• boursorama.com
• boursorama.com
• entreprendre.service-public.gouv.fr

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